个人出租房子给公司需要交哪些税（个人出租房租给公司 个人会有什么个税）



1、个人出租房子给公司需要交哪些税

个人出租房屋给公司缴税指南

一、确定应纳税所得额

出租房屋所得额 = 租金收入 - 相关费用

相关费用包括：

房屋折旧

物业税

保险费

维修费

管理费

二、选择纳税方式

个人出租房屋给公司，可选择以下两种纳税方式：

核定征收：税务机关根据出租房屋面积、地段等因素核定应纳税所得额，按核定税额缴纳税款。

查账征收：根据实际出租房屋所得额和相关费用进行申报并缴纳税款。

三、税率

出租房屋所得税率为：

核定征收：5%-10%

查账征收：20%

四、具体缴税步骤

查账征收：

1. 收集并整理相关费用单据。

2. 按照《个人所得税法》规定计算应纳税所得额。

3. 填写《个人所得税申报表（出租房屋）》。

4. 在规定的期限内向税务机关申报并缴税。

核定征收：

1. 持身份证、房产证等相关资料向税务机关申报租赁信息。

2. 领取税务机关核发的《个人出租房屋核定征收通知书》。

3. 按核定税额缴纳税款。

五、注意事项

个人出租房屋所得应及时申报缴税，避免滞纳金和罚款。

出租房屋取得的押金、违约金等收入也属于出租房屋所得，需计入应纳税所得额。

个人出租房屋收益超过一定额度，可能需要缴纳增值税。

2、个人出租房租给公司 个人会有什么个税

个人出租房租给公司，个人需缴纳个税

1. 征税依据

根据我国《个人所得税法》的规定，个人出租房屋所得，属于个人所得税的应纳税所得项目。

2. 税率

个人出租房屋所得的个税税率为20%。

3. 计算公式

个税金额 = 出租房屋所得额 × 20%

4. 出租房屋所得额

出租房屋所得额的计算公式为：

出租房屋所得额 = 出租收入 - 相关必要费用

其中，相关必要费用包括：

房屋折旧

物业管理费

维修保养费

水电煤气费

中介费等

5. 申报缴纳

个人出租房屋所得需自行申报缴纳个税。申报期限为每年5月1日至6月30日。

举例：

小明出租一套房屋给某公司，每月租金为5000元。房屋折旧按10年计提，每年折旧额为12000元。小明实际发生的物业管理费、维修保养费等费用为2000元。

则小明出租房屋所得额为：

5000元 × 12个月 - 12000元 - 2000元 = 42000元

小明需缴纳的个税金额为：

42000元 × 20% = 8400元

3、个人出租房子给公司需要交哪些税和费用

个人出租房子给公司所需交纳的税费

1. 个人所得税

出租房屋取得的收入属于个人所得，需要按照综合所得税率缴纳个人所得税。税率为：

0-36,000元：收入全额免征个人所得税

36,001-144,000元：税率为3%

144,001-300,000元：税率为10%

300,001-420,000元：税率为20%

420,001-660,000元：税率为25%

660,001-960,000元：税率为30%

960,001元以上：税率为35%

2. 印花税

按照租赁合同金额的 0.05% 缴纳印花税。

3. 增值税（适用特定情况）

如果个人出租的房屋用于经营性用途（例如办公、商铺等），则需要缴纳增值税。税率一般为 5%。

4. 房产税

房产税由房屋所有人缴纳，与是否出租无关。

5. 契税（适用特定情况）

如果个人购买出租的房屋是在 2021 年 9 月 1 日之后，则需要缴纳契税。税率因地区不同而异。

6. 其他费用

除上述税费外，个人出租房子给公司还需要支付以下费用：

物业管理费（如有）

水电费

房屋维修费

中介费（如有）